Amerika'da Temel Emeklilik Hesabı Türleri
| Plan | 2025 Katkı Limiti | Vergi Avantajı | Kimler İçin |
|---|---|---|---|
| 401(k) | $23.500 (+$7.500 catch-up 50+) | Katkı vergiden düşülür | İşveren aracılığıyla |
| Traditional IRA | $7.000 (+$1.000 catch-up 50+) | Katkı düşülebilir (koşullu) | Herkes |
| Roth IRA | $7.000 (+$1.000 catch-up 50+) | Çekim vergiden muaf | Gelir limitine göre |
| SEP-IRA | $70.000 (gelirin %25'i) | Katkı vergiden düşülür | Self-employed, LLC sahipleri |
| Solo 401(k) | $70.000 (çalışan+işveren) | Katkı vergiden düşülür | Self-employed, ortaksız |
Deneyimimiz: Bu konudaki mevzuat sık değişir. Sürekli mesleki eğitim (CPE) yükümlülüğümüz gereği güncel kalıyor ve değişiklikleri mükelleflerimize zamanında bildiriyoruz. Mevzuat takibini biz üstleniyoruz.
Traditional IRA vs Roth IRA
Traditional IRA
Katkılar vergiden düşülebilir (belirli koşullar altında). Yatırım kazançları vergi ertelemeli büyür. Çekimde normal gelir vergisi ödenir. 73 yaşından itibaren zorunlu minimum dağıtım (RMD) uygulanır.
Roth IRA
Katkılar vergi sonrası yapılır (indirim yok). Yatırım kazançları vergisiz büyür. 59½ yaşından sonra tüm çekimler vergiden muaftır. Zorunlu minimum dağıtım yoktur. 2025'te bekar için $165.000, evli için $246.000 gelir limiti üzerinde katkı yapılamaz.
Temiz CPA Notu: Genç ve düşük vergi dilimindeyseniz Roth IRA, yüksek gelirli ve yüksek vergi dilimindeyseniz Traditional IRA daha avantajlı olabilir. Mükelleflerimizin uzun vadeli vergi etkisini hesaplayarak en uygun planı belirliyoruz.
SEP-IRA — Self-Employed'ın En Güçlü Silahı
Self-employed kişiler ve LLC sahipleri için SEP-IRA son derece güçlü bir vergi aracıdır. Net serbest çalışma gelirinin %25'ine kadar veya 2025 itibarıyla $70.000'e kadar katkı yapılabilir ve bu tutarın tamamı vergiden düşülür.
Örnek: Yıllık 100.000 dolar net kâr eden self-employed kişi SEP-IRA'ya $25.000 katkı yapabilir. Bu tutar vergiden düşüldüğünde tahminen $5.500-$8.500 vergi tasarrufu sağlanır. Bu hesabı mükelleflerimiz için yapıyoruz.
Türkiye'deki Emeklilik Sistemiyle Etkileşim
Hem Türkiye'de hem ABD'de emeklilik sistemine katkı yapıyorsanız her iki ülkenin kurallarına göre değerlendirme yapmak gerekir. Türkiye'deki bireysel emeklilik sistemi (BES) katkıları ABD vergi beyannamesinde ayrıca ele alınmalıdır. Temiz CPA uluslararası emeklilik planlaması konusunda destek sunmaktadır.
Bu konuda Temiz CPA'dan alabileceğiniz hizmetler:
- Kişiye özel durum analizi ve vergi planlaması
- Federal ve eyalet beyannamelerinin hazırlanması
- QuickBooks ProAdvisor ekibimizle muhasebe sistemi kurulumu
- IRS yazışmaları ve denetim temsili
- Uluslararası vergi ekibimizle FBAR, FATCA ve form uyumu
Sık Sorulan Sorular
Green Card sahibi olarak IRA açabilir miyim?
Evet. Green Card sahipleri ve ABD'de çalışma izni olan kişiler IRA açabilir. ABD'de kazanılmış gelirin (earned income) olması şarttır. Ekibimiz durumunuza özel yanıt verir.
SEP-IRA katkısı ne zamana kadar yapılabilir?
Vergi yılı için SEP-IRA katkısı, beyanname son tarihine kadar (uzatma dahil) yapılabilir. Bu, 15 Ekim'e kadar olan süreyi kapsayabilir. Temiz CPA katkı planlamasını mükellefleri için yapıyor.
Vergi planlaması
401(k), IRA ve Roth tercihinin uzun vadeli vergi etkisini birlikte değerlendirelim.
Devamını görün →İlgili Makaleler
Temiz CPA ile Bir Sonraki Adım
Bu makaleyi okuduktan sonra kendi durumunuza nasıl uygulayacağınızı merak ediyorsanız, ücretsiz bir ön görüşmeyle başlıyoruz. Ekibimiz durumunuzu dinler, hangi yükümlülüklerin sizi kapsadığını belirler ve net bir yol haritası sunar. Türkçe ve İngilizce olarak ABD'nin 50 eyaletinde hizmet veriyoruz. Bize ulaşmak için: 972-232-7501
Bireysel Vergi Planlamanızı Temiz CPA ile Yapın
Temiz CPA, Richardson, Teksas merkezli, Amerika Birleşik Devletleri genelinde ve dünya çapında Amerikalı, Türk ve uluslararası mükelleflere hizmet veren bir Türk Amerikan CPA (Yeminli Mali Müşavir), muhasebe ve vergi firmasıdır. Bireysel vergi beyannamesi, göçmen vergi planlaması, FBAR/FATCA uyumu ve IRS çözüm süreçlerinde Türkçe ve İngilizce profesyonel danışmanlık hizmeti sunuyor.
972-232-7501 E-posta Gönderin