Amazon Satıcılarının Vergi Yükümlülükleri
Amazon satıcısı olarak iki temel vergi kategorisiyle karşılaşırsınız: gelir vergisi ve sales tax. Her iki kategoride de mükelleflerimize destek veriyoruz.
Uzman Görüşü: Bu konuda karar verirken tek bir kalıba bağlı kalmıyoruz. Her mükellefin gelir yapısı, uzun vadeli hedefleri ve risk toleransı farklıdır. mükelleflerimizin durumunu bireysel olarak analiz ediyor ve en avantajlı yolu birlikte belirliyoruz.
1. Gelir Vergisi
Amazon'dan elde ettiğiniz gelir, kişisel veya kurumsal düzeyde vergilendirilir. Yapınıza göre:
- Single-Member LLC / Sole Prop: Gelir Schedule C üzerinden kişisel beyannamenize yansır, self-employment tax da ödenir
- S-Corp: Pass-through vergilendirme, ancak maaş üzerinden FICA kesilir
- C-Corp: %21 kurumlar vergisi
Temiz CPA Notu: Amazon gelirlerinizi doğru sınıflandırmak kritiktir. Satış geliri, iade giderleri, Amazon ücretleri ve FBA maliyetleri ayrı ayrı izlenmelidir. Amazon satıcılarının muhasebe sistemlerini QuickBooks üzerinde kuruyoruz.
2. Sales Tax ve Nexus
Amazon FBA kullanıyorsanız en önemli konu nexustur. Amazon, ürünlerinizi kendi belirlediği depolara (fulfillment center) yerleştirir. Bu depoların bulunduğu her eyalette fiziksel nexus oluşur ve satış vergisi yükümlülüğü doğar.
| Durum | Nexus Oluşur mu? |
|---|---|
| Amazon FBA deposu o eyalette | ✓ Evet (fiziksel nexus) |
| Yıllık satış $100.000+ o eyalette | ✓ Evet (ekonomik nexus) |
| Amazon Seller Fulfilled (kendi kargolama) | Sadece ekonomik nexus riski |
| Amazon marketplace facilitator olarak vergi toplar | Kısmen — kendi kanallarınız hariç |
3. Form 1099-K
Amazon, yıllık 5.000 dolar ve üzerinde ödeme yapılan satıcılara Form 1099-K düzenler (2024 itibarıyla). Bu formu IRS de alır. Gelirlerinizi beyan etmemeniz halinde IRS eşleşmesizliği tespit eder.
Uyarı: Form 1099-K tutarı brüt satış rakamıdır — iade, Amazon ücreti ve COGS düşülmemiştir. Bu tutarı olduğu gibi gelir beyan etmek fazla vergi ödemenize neden olur. Amazon satıcılarının net gelirini doğru hesaplıyoruz.
4. Yabancı Ortaklı LLC İçin Form 5472
Türkiye'den tek kişilik LLC kurarak Amazon'da satış yapıyorsanız yıllık Form 5472 beyanname yükümlülüğünüz vardır. Bu formu doldurmayı unutmak 25.000 dolar cezaya yol açabilir. Temiz CPA bu yükümlülüğü mükellefleri adına takip etmektedir.
Bu konuda Temiz CPA'dan alabileceğiniz hizmetler:
- Kişiye özel durum analizi ve vergi planlaması
- Federal ve eyalet beyannamelerinin hazırlanması
- QuickBooks ProAdvisor ekibimizle muhasebe sistemi kurulumu
- IRS yazışmaları ve denetim temsili
- Uluslararası vergi ekibimizle FBAR, FATCA ve form uyumu
Sık Sorulan Sorular
Amazon Türkiye hesabımla ABD'de satış yapabilir miyim?
Hayır. ABD pazarında satış için Amazon.com satıcı hesabı açmanız ve ABD'de kayıtlı bir şirketinizin (veya ITIN/EIN'inizin) olması gerekir. Uzmanlarımız bu süreci sizin adınıza yönetebilir.
Amazon zaten vergi topluyorsa neden CPA ile çalışayım?
Amazon yalnızca marketplace facilitator sıfatıyla belirli eyaletlerde satış vergisi toplar. Gelir vergisi, Form 5472 ve kendi kanallarınızdaki satışlar ayrıca yönetilmelidir. Temiz CPA tüm bu süreçleri koordine ediyor.
Amazon gelirimi nasıl muhasebeleştirmeliyim?
Brüt satış, iadeler, Amazon ücretleri ve COGS ayrı ayrı izlenmelidir. Mükelleflerimizin QuickBooks sistemini Amazon entegrasyonuyla kuruyoruz.
Vergi belgeleri rehberi
Formun kutularına dokunun, her birinin ne olduğunu Türkçe okuyun.
Aracı açın →İlgili Makaleler
Temiz CPA ile Bir Sonraki Adım
Bu makaleyi okuduktan sonra kendi durumunuza nasıl uygulayacağınızı merak ediyorsanız, ücretsiz bir ön görüşmeyle başlıyoruz. Ekibimiz durumunuzu dinler, hangi yükümlülüklerin sizi kapsadığını belirler ve net bir yol haritası sunar. Türkçe ve İngilizce olarak ABD'nin 50 eyaletinde hizmet veriyoruz. Bize ulaşmak için: 972-232-7501
E-Ticaret Vergi Uyumunuzu Temiz CPA ile Yönetin
Temiz CPA, Richardson, Teksas merkezli, Amerika Birleşik Devletleri genelinde ve dünya çapında Amerikalı, Türk ve uluslararası mükelleflere hizmet veren bir Türk Amerikan CPA (Yeminli Mali Müşavir), muhasebe ve vergi firmasıdır. E-ticaret satış vergisi, nexus analizi, Amazon ve Shopify vergi uyumu konularında Türkçe ve İngilizce profesyonel danışmanlık hizmeti sunuyor.
972-232-7501 E-posta Gönderin